כיצד המסחר האלקטרוני יכול לעמוד בחוק מסי המכירות המקוון החדש

אם תחום ה- IT שלך מקיף פעולת סחר אלקטרוני, היערך לקראת כמה סיבוכים. עסקים מקוונים צריכים כעת לעמוד בכללי מס מכירות המדינה עבור 45 המדינות והטריטוריות בארה"ב הגובות אותם, עקב החלטת בית המשפט העליון בארה"ב בדרום דקוטה נ 'Wayfair Inc. ב- 21 ביוני 2018. רבות נכתב על מצוקתו של עסקים מקוונים אלה, כאשר מרבית הסיפורים דנים כיצד הם יצטרכו כעת לעשות יותר ניירת, לטפל בעומס אדמיניסטרטיבי נוסף ולנהל את גביית המסים בכל עסקאות הקשורות לאותם מדינות. אבל כל זה לא בדיוק נכון.

למרבה הצער, האמת המדויקת גרועה בהרבה. ראשית, כל 45 מדינות וטריטוריות אמריקאיות אלה גובות מסי מכר שונים, לא רק זו מזו אלא גם תלויות במוצר הנמכר. שנית, חלק ממדינות ארה"ב גובות גם מס מכירות על שירותים, כך שלא רק החולמים האלקטרוניים מושפעים. בנוסף, לכל מדינה אמריקאית יש פטורים ממיסוי על בסיס סוג המוצר, סוג הקונה או היכן שבמחזור המכירה העסקה מתרחשת.

וזה אפילו לא הגרוע ביותר. על פי הערכה אחת שקראתי, למעשה יש יותר מ- 10, 000 תחומי מיסוי ייחודיים בארה"ב, שכל אחד מהם יכול להשפיע על שיעורי מס מכירות וגם על פעולות גבייה מפעילות מסחר אלקטרוני. אלא אם כן הקונגרס האמריקני יחליט ליצור חקיקה שתפשט איכשהו את כל זה, העסק שלך יצטרך למצוא דרך להתמודד עם ציות, כולל לחייב את מס המכירה הנכון, לשמור על פטורים במידת הצורך, להגיש החזרי מס נאותים של העסק, וכן, כמובן, תשלום הסכום הנכון של המס לכל מדינה ויישוב.

להציע שזו משימה מפחידה זה יהיה אנדרסטייטמנט. עבור ארגונים גדולים המשתמשים בתוכנות הנהלת חשבונות ברמה ארגונית המופעלים על ידי מחלקות ראיית חשבון ניכרות ומנוסים, עורכי דין לענייני מס ואנליסטים, זה אפשרי. זו הסיבה שהתלבושות בגודל Amazon.com ו- Walmart מסוגלות לשלם מיסי מכר בכל תחום שיפוט בו היא נדרשת ועושות זאת כבר שנים.

אבל זה משאיר את הרוב המכריע של עסקי האינטרנט של ימינו, שרובם משתלבים בצורה מסודרת במסגרת המסחר העסקי הקטן והבינוני. אלה אלפי חברות שפשוט מוכרות דברים או שירותים באינטרנט כחלק מהעסקים היומיומיים. מבחינתם, הטיפול בתאימות למס מכירות בעקבות פסיקת בית המשפט העליון בארה"ב הוא כמעט בלתי אפשרי.

מציאת עזרה לציות

למרבה המזל יש עזרה. אם אתה מוכר דרך אמזון, ענקית הקמעונאות תגיד לך מס מכירות לחייב בכל עסקה. אבל אלא אם כן אתה נמצא בפנסילבניה או במדינת וושינגטון, עדיין תצטרך להגיש את החזרי המס ולבצע את התשלומים בעצמך. רק באותן מדינות מותר אמזון לטפל במיסים על עסקאות.

אבל אם אתה לא מוכר באמזון, עדיין יש עזרה בצורה של חברות המתמחות בעזרה למוכרים עם צרכי הציות שלהם. שניים מהם, Avalara ו- Sovos, מטפלים במגוון רחב של צרכי ציות, כולל חישוב מס מכירה על עסקה. שני אלה הם ספקי יישומים מבוססי ענן המאפשרים לך לעמוד בדרישות מס המכירות שלך מבלי להפוך את המטלה למשימה המרכזית של העסק שלך.

"יש לנו קטלוג של מחברים למאות מערכות הנהלת חשבונות, " אמר מארק ג'נזן, סגן נשיא להנדסה באוואלארה. הוא אמר כי אותם מחברים עובדים כתוספים למערכות הנהלת חשבונות, מסחר אלקטרוני ותכנון משאבים ארגוניים (ERP), וניתן להגדיר אותם כך שתוכל להתמודד אוטומטית עם כל השלבים בתהליך מס המכירה.

"בכל פעם שאתה נוגע בחשבונית זה עובר לאוואלארה והיא מוסיפה את המסים, " הסביר ג'נזן. "בסוף החודש, אתה הולך לראות מה נעשה, ושאגאלרה תגיש עבורך את המסים."

חישוב מס מכירות

Janzen אמר כי תהליך ההקמה הוא קל יחסית. כמה חבילות למסחר אלקטרוני, ובמיוחד פתרונות חיוב וחשבונית ייעודיים, כוללות כבר מחברים לחיבור לממשקי תכנות היישומים של Avalara (API), וחלקם משולבים במלואם. Janzen אמר שאפילו לעשות זאת בעצמך זה לא מסובך במיוחד, ושמשווקים יעזרו בהתקנה, אם כי זה די קל שרוב מחלקות ה- IT צריכות להיות מסוגלות להתמודד עם זה בעצמם.

ברגע שחברה רוכשת את AvaTax (שזה המוצר של Avalara), היא צריכה לספק קלט לגבי סוגי המוצרים או השירותים שהיא מוכרת והמקומות שבהם היא עושה עסקים. המידע שנמסר ל- Avalara צריך לכלול פרטים על מכירות פטורות (כלומר, פריטים הפטורים ממס מכירה, כגון פריטים שנמכרו למכירה חוזרת). ברגע שזה נעשה, Avalara יש את המידע הדרוש לחישוב מס מכירות.

"זה לא פשוט כמו לשים שער על החשבונית, " אמר ג'נזן. למעשה, ג'אנזן אמר שבגלל המוזרויות שבחוקי מיסוי מכר מקומיים ומקומיים, לכל פריט שורה בחשבונית עשוי להיות מס שונה. לדבריו, להבין בדיוק באיזו סמכות שיפוט מיסוי קונה יכול להיות מורכב מכיוון שמיקומים התלוי במיקודים עשויים לחצות את גבולות השיפוט.

"אנו מתמקדים ברמת הדיוק של הגג", אמר ג'נזן והוסיף כי אלאווארה קובעת את רוחב הרוחב והאורך המדויק של כל כתובת כדי לוודא איזה מס יש להחיל. "יש מעל 12, 000 תחומי שיפוט, " אמר ג'נזן.

הפחתת עלויות הציות שלך

Janzen אמר שתוכנת מס וחשבונאות עבור חברות קטנות ובינוניות עשויה לכלול את תוכנת Alavara המובנית. הוא הצביע על חבילות כמו BigCommerce ו- Shopify שיעזרו לכם במס מכירות. עם זאת, BigCommerce כוללת את תוכנת מס המכירות של Avalara. עם Shopify, עליכם להגיש ולשלם את המסים בעצמכם.

לא משנה איך אתה מסתכל על זה, החלטת בית המשפט העליון בארה"ב הולכת לעלות לך כסף. אמנם אתה יכול להעביר את עלות המס ללקוחות שלך (שכבר רגילים לשלם מס מכירות), עומס הניהול פשוט עובר לשורה התחתונה שלך. הוספת תוכנת מס מכירה כלשהי תפחית לפחות את עלויות התאימות שלך.