הממשלה הפדרלית משנה את צורות המס שלה ... שוב

אם עדיין לא עברת לשימוש בתוכנת מס בכדי למלא את התחייבויותיך הכספיות לממשלה, זו עשויה להיות השנה לעשות זאת. למה עכשיו? מכיוון שמס הכנסה משנה את צורותיו… שוב . אתה יכול לטרוח ללמוד את הפרטים הקטנים והטפסים של הטפסים החדשים, או שאתה יכול לאפשר לתוכנה לעשות זאת מאחורי הקלעים עבורך. אנו מפרטים את השינויים להלן כך שתוכלו להחליט בעצמכם.

כזכור, מס הכנסה ביצע שינויים רציניים בצורות מס הכנסה לשנת 2018. 1040A ו- 1040EZ הופסקו, והוחלפו על ידי 1040 חדש שהיה אמור להיות בגודל של גלויה, אך למעשה היה גדול יותר: זה היה בערך חצי עמוד משני הצדדים. בנוסף, הוכנסו לוחות זמנים 1 עד 6. אם היית משתמש בשירות מס מקוון (או רואה חשבון, כמובן), ייתכן שלא היית שם לב לכך. ענית רק על שאלות כרגיל, והיישום היה אחראי להפיל את התשובות שלך לטפסים ולוחות הזמנים הנכונים. מפתחים של פתרונות מיסים נאלצו לטרוף כדי לבצע את השינויים הנדרשים, אך העונה הייתה בלתי-ארעית למדי.

הודות לחוק התקצוב דו-מפלסי 2018, הנוף שוב השתנה. טיוטות גרסאות לטפסי המס לשנת המס 2019 שוחררו ביולי 2019. בנוסף לטופס 1040 ארוך יותר, יש טופס חדש לגמרי - אך לא חובה - לגיל הזהב (משלמי המסים 65 ומעלה), הטופס 1040-SR.

1040 החדשה

הטיוטה של ​​מס הכנסה לטופס 1040 של 2019 שונה מגירסת 2018 - וארוכה יותר - אם כי אינה ממלאת את כל הגיליון. הטופס של השנה שעברה השתמש בכל העמוד הראשון כדי לקבל את המידע האישי שלך: סטטוס הגשת; שם, כתובת ומספר תעודת זהות; תלויים; מצב כיסוי בריאות, וכן הלאה. גם אתה (והמכין בתשלום שלך, אם רלוונטי) חתמת על ההחזר שלך בדף זה.

טופס 1040 המוצע לשנת 2019 מבקש את אותם נתונים אישיים בעמוד הראשון, אך משיק גם לנושאי מיסים באופן מיידי. יש כאן 15 שורות בסך הכל. התשאול, כרגיל, מתחיל בהכנסה: W-2, ריבית, דיבידנדים, פנסיה וקצבאות, הכנסות מביטוח לאומי, ורווחי הון או הפסדים. תזין הכנסות אחרות כגון הכנסות עסקיות או משק או נדל"ן להשכרה, יחד עם התאמות להכנסות (הוצאות מחנכים, ניכוי HSA וניכוי ביטוח בריאות עצמאי) מתוספת 1.

תיקח את הניכוי הסטנדרטי או תעביר ניכויים מפורטים מתוספת א '. אם אתה זכאי לניכוי הכנסה עסקית (QBI) שצמח מחוק קיצוץ מס ומשרות, אתה מחיל את המספר הזה בטופס 8995 או 8995 -א. יתרת השורות בעמוד הראשון של 1040 החדשה מוקדשת לחישובים ולסכום ההכנסה החייבת שלך.

1040 העתיקה

כל המידע הזה תפס כמחצית מהעמוד השני בטופס 1040 של 2018. בשאר הדף עסקו במיסים ונקודות זיכוי. האם היית צריך לדווח על הכנסה עבור ילד אחד או יותר? האם היית צריך לחשב את המס על חלוקת סכום חד פעמי מוסמך באמצעות בחירות של 20 אחוז רווח הון, אפשרות המס לעשר שנים, או שניהם? כאן תועדו גם סכומים של לוח הזמנים 2, כולל מס מינימום חלופי (AMT) וכל החזר אשראי נוסף על פרמיה מקדמת הנדרש.

יתרת עמוד זה כיסה זיכוי מס, כמו זיכוי מס ילדים ונושאים אחרים של לוח זמנים 3 (זיכוי מס שלא ניתן להחזיר אותו). נתונים מתזמן 4 שהועברו לטופס 1040 של 2018, עסקו במיסים אחרים (מס על עבודה עצמית, ביטוח לאומי שלא נאסף ומיסוי רפואי). לאחר מכן דיווחת בתוספת 5 כל המסים ששילמת כבר (מסים מוערכים, סכום שהוגש בבקשה להארכה); מסים שהוחזקו ב- W-2 ו- 1099; ונקודות החזר כספי (EIC, זיכוי נוסף למס מיסים, זיכויים לחינוך). כאשר הזנתם את סך ההכנסה החייבת במס וחובות המס, כל שנותר היה לחשב את ההחזר שלכם או את הסכום שהייתם חייבים.

הצד האחורי של טופס 1040 של טופס 2019 עוסק באותם נושאי מיסים ומסתיים בחתימתך ושל כל גורם צד שלישי (חדש השנה), המאפשר לאדם שאינו מכין המס שלך לדון בתמורה למס הכנסה. אם מכין בתשלום מסיים את החזרתך, יש צורך גם בחתימתו או במידע מזהה אחר בתחתית העמוד.

לסיכום: מס הכנסה שינה חלק מנוסח וארגון נושאי המס הסטנדרטיים שנמצאו בטופס 1040, אך לא את תוכנם. אז תתחיל לנושאים אלה בעמוד הראשון ולא בחלק האחורי ותבחין בכמה שינויים - אלא אם כן אתה משתמש בתוכנת מס.

1040-SR

הדבר הראשון שתבחין ב 1040 החדש לגיל הזהב הוא שזה הרבה יותר קל לקרוא. הגופן גדול יותר ואין אזורים מוצלים כמו בטופס 1040 הרגיל. הוא נועד להיות פשוט כמו 1040EZ הישן.

שנית, פריטי השורה של הטופס אמורים להיות מכוונים לזרמי ההכנסה שיש לאמריקאים מבוגרים בדרך כלל, אך הם דומים מאוד לטופס 1040 החדש. קווים 1 עד 6 בטופס הטיוטה מתייחסים לשכר, משכורות, טיפים וכדומה. על; ריבית פטורה ממס; דיבידנדים מוסמכים; הפצות IRA; פנסיה וקצבאות; רווח חברת האבטחה; ורווח הון (או הפסד). קווים 7 ו -8 עוסקים בהכנסות אחרות ובהתאמות להכנסות ומספקים את ההכנסה המותאמת המחושבת שלך.

בדומה ל- 1040 המסורתי, אתה יכול לבחור בין הניכוי הסטנדרטי או הניכויים המפורטים (מתזמן א '). אם אתה זוכר, הניכוי הסטנדרטי הוכפל בערך עבור חוק קיצוצי המיסים והמשרות לשנת 2018, כך שלא רבים משלמי המס מפרטים. 1040-SR כולל תרשים ניכוי רגיל, כך שתוכל לזהות בקלות את הסוגר שלך. זה הולך על קו 9, ואחריו ניכוי QBI (אם אתה זכאי, כמובן) בקו 10. סך כל ההכנסה החייבת במס מופיעה בשורה 11b.

בדומה לטופס 1040, במספר השורות הבאות מבקשים מידע על זיכוי המס והמיסים ששולמו. לאחר שתשלים את החלק הזה וקיבלת את סך התשלומים, תוכל לחשב את ההחזר שלך או את הסכום שאתה חייב. מתחת לזה אתה יכול להזין מידע על גורם צד שלישי במידת הצורך ולספק חתימות לעצמך ולכל מכין בתשלום המעורב.

החדשות הגדולות הן כי Form 1040-SR קל יותר בעיניים מזדקנות. תוכנו אינו שונה בהרבה מהתקן 1040 הרגיל, לפחות בשלב מוקדם זה. אם אתה משתמש בתוכנת מס להחזר המס שלך לשנת 2019 (צפה בביקורות צפויות כאן), אסור שתבחין בהבדל עד שתדפיס את העותקים שלך לאחר הגשתך.

מסירת המס (תוכנה)

הנסיגה האמיתית היא שאם אתה משתמש בתוכנת מס עבור מסי 2018 שלך (צפה בביקורות הקרובות כאן), רוב השינויים צריכים להתרחש מאחורי הקלעים. זה אחד היתרונות האמיתיים בכך שקפץ מהנייר. ואם לא עברתם, השינויים הללו, למרות שהם לא דרסטיים, עשויים לגרום לביצוע המיסים של השנה רק מעצבנים מספיק כדי שתביאו סוף סוף את הקפיצה.

קח בחשבון שמדובר בסך הכל בטפסי טיוטה ולא יושלמו סופית במשך חודשים, מכיוון שהקונגרס עדיין יכול לבצע שינויים בקוד המס לשנת 2019. מס הכנסה יעביר הערות והצעות לשיפורים עד ה- 15 באוגוסט 2019. אתה יכול לנגן על ידי שליחת דוא"ל אל.